關(guān)于麟游縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

——2023年1月18日在麟游縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上

麟游縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告提交大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、新冠肺炎疫情沖擊的嚴(yán)峻形勢，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和各鎮(zhèn)、各部門的支持努力下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”的要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)保障，深化財(cái)稅改革，提高預(yù)算績效，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為奮力譜寫麟游新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（一）2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況

2022年，縣十八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)全縣一般公共預(yù)算收入45420萬元，一般公共預(yù)算支出134138萬元。在預(yù)算執(zhí)行過程中，根據(jù)財(cái)力變化及應(yīng)安排的重點(diǎn)支出，提請(qǐng)縣十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)，將一般公共預(yù)算收入調(diào)整為98000萬元，將一般公共預(yù)算支出調(diào)整為200099萬元，具體執(zhí)行情況如下：

1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成102569萬元，占調(diào)整預(yù)算的104.7%，較上年增長134.8%，增收58894萬元。其中：稅收收入79447萬元，占77.5%，較上年增長148.2%，增收47444萬元；非稅收入23122萬元，占22.5%，較上年增長98.1%，增收11450萬元。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2022年，全縣一般公共預(yù)算支出214010萬元，較上年增長41.4%，增支62686萬元，具體如下：

——工資福利支出49696萬元，同比增長27.9%，增支10843萬元。主要是保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資津貼、落實(shí)教師及事業(yè)人員增量績效工資、增人增資等支出。

——商品和服務(wù)支出2160萬元，同比增長3.6%，增支75萬元。主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)等支出。

——對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出15286萬元，同比增長4.6%，增支669萬元。主要是兌現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員醫(yī)療補(bǔ)助、撫恤金、離休人員離休費(fèi)、村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和村組干部報(bào)酬、駐村工作人員補(bǔ)助及工作經(jīng)費(fèi)等支出。

——項(xiàng)目支出146868萬元，同比增長53.4%，增支51099萬元，主要是安排鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、鄉(xiāng)村振興、民生保障配套、招商引資獎(jiǎng)勵(lì)、重大項(xiàng)目建設(shè)配套等支出。

3.一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。2022年，全縣總財(cái)力229274萬元，其中：一般公共預(yù)算收入102569萬元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助109587萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入12209萬元，外債轉(zhuǎn)貸收入1354萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1055萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬元，調(diào)入資金2000萬元。剔除債券還本支出8176萬元，專項(xiàng)上解927萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5665萬元（當(dāng)年超收），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出496萬元后，可安排財(cái)力214010萬元，一般公共預(yù)算支出214010萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。

（二）2022年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，縣十八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)全縣政府性基金預(yù)算收入10648萬元，政府性基金預(yù)算支出10648萬元。具體執(zhí)行情況是：

1.政府性基金收入完成情況。政府性基金總收入23115萬元，其中：本級(jí)收入8188萬元，較上年下降63.2%，減收14057萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入820萬元，較上年增長146.3%，增加487萬元；地方政府專項(xiàng)債券收入12000萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)2107萬元。

2.政府性基金支出執(zhí)行情況。政府性基金總支出22845萬元，其中：政府性基金支出20845萬元，較上年增長121.6%，增支11438萬元；調(diào)入一般公共預(yù)算2000萬元。

3.政府性基金執(zhí)行結(jié)果。政府性基金結(jié)余270萬元，按政策結(jié)轉(zhuǎn)下年?？顚Ｓ?。

（三）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成17184萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成12469萬元，本期結(jié)余4715萬元，上年結(jié)余21319萬元，年終滾存結(jié)余26034萬元。

（四）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入4萬元，本級(jí)無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（五）政府債務(wù)規(guī)模情況

截至2022年12月31日，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為90825.3萬元，其中：一般債務(wù)78065.3萬元，專項(xiàng)債務(wù)12760萬元，一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均控制在限額以內(nèi)，總體上安全可控。

二、2022年財(cái)政主要政策落實(shí)情況及重點(diǎn)工作

（一）強(qiáng)化征管，財(cái)政收入再上新臺(tái)階。一是足額落實(shí)減稅降費(fèi)政策。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省市穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤工作會(huì)議精神，落實(shí)落細(xì)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，全面落實(shí)新一輪組合式退稅減稅降費(fèi)政策，全年退稅減稅降費(fèi)達(dá)到1.99億元，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。二是強(qiáng)化征管促增收。以源頭控稅、信息管稅、依法治稅為抓手，深入推進(jìn)綜合治稅和專項(xiàng)清繳行動(dòng)，通過嚴(yán)查細(xì)管，累計(jì)清繳礦業(yè)權(quán)出讓收入等一次性稅費(fèi)31460萬元，全年財(cái)政總收入首次突破20億元大關(guān)，達(dá)到24.7億元，較上年同期增長174.5%，一般公共預(yù)算收入首次突破10億元大關(guān)，達(dá)到10.3億元，一般公共預(yù)算中稅收比重達(dá)到77.5%，較上年同期提高4.2個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了量效齊增的目標(biāo)。三是加快培育新興財(cái)源。緊緊圍繞“十四五”規(guī)劃，用好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金和全域旅游發(fā)展資金，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)，“陜昆纜”麟游研發(fā)生產(chǎn)基地、礦山機(jī)電設(shè)備再制造綜合利用等項(xiàng)目成功落地麟游，新興財(cái)源正在加速形成。

（二）積極爭取，財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)?？h政府始終把謀劃項(xiàng)目、爭取資金擺在突出位置，實(shí)施項(xiàng)目帶動(dòng)戰(zhàn)略，安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)700萬元，成立項(xiàng)目謀劃包裝專班，堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)帶頭、常講常抓，各鎮(zhèn)各部門精準(zhǔn)把握中省政策導(dǎo)向和資金投向，全面建立了項(xiàng)目庫制度，堅(jiān)持主動(dòng)策劃包裝項(xiàng)目、精準(zhǔn)編制項(xiàng)目、及時(shí)申報(bào)項(xiàng)目、實(shí)時(shí)跟蹤項(xiàng)目，全年共爭取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入109587萬元，同比增長18.8%，增加17329萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付46484萬元，同比增長22.7%，凈增8613萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付63103萬元，同比增長16%，凈增8716萬元。爭取到位省政府代發(fā)的置換債券7900萬元，新增專項(xiàng)債券12000萬元，新增政府一般債券4309萬元，為全縣重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展和債務(wù)化解提供了有力保障。

（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，財(cái)政保障能力顯著提升。一是大力壓減一般性支出。嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，縣鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位一般性支出下降5.2%，集中財(cái)力保重點(diǎn)、穩(wěn)大盤、促振興。二是加大存量資金盤活使用力度。積極盤活各類存量資金17936萬元，統(tǒng)籌用于全縣政府性存量債務(wù)化解、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，確保存量資金精準(zhǔn)發(fā)力，保急需、保重點(diǎn)。三是銜接補(bǔ)助資金投入再創(chuàng)新高。全年投入銜接補(bǔ)助資金12854萬元，較上年增長11.9%，凈增1366萬元，其中縣本級(jí)安排3200萬元，整合財(cái)政涉農(nóng)資金16795萬元。全力支持農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，“東部蘋果西部菜、中部畜牧+藥材”的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)布局基本形成，農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)和村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)取得突破發(fā)展。扎實(shí)推進(jìn)人居環(huán)境整治提升五年行動(dòng)，完成9個(gè)村污水處理設(shè)施建設(shè)，實(shí)施老舊電力線路改造16.4公里，新建衛(wèi)生廁所500座，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施水平進(jìn)一步提升。四是民生重點(diǎn)支出穩(wěn)定增長。全年民生支出175455萬元，占財(cái)政支出的82%，農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等民生政策落實(shí)有力。安排2502萬元，全力支持保障疫情防控各項(xiàng)工作，確保人民生命健康安全。全年兌現(xiàn)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金5207萬元，使惠農(nóng)富農(nóng)政策真正惠及千家萬戶。安排2610萬元，支持保障教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，麟游中學(xué)、官坪幼兒園綜合樓建成投用，麟游中學(xué)室部建設(shè)及廣場提升改造、薄弱學(xué)校改造、寄宿制學(xué)校生活設(shè)施改造等項(xiàng)目加快推進(jìn)，城鄉(xiāng)辦學(xué)條件進(jìn)一步提升。安排4500萬元養(yǎng)老金財(cái)政兜底資金，實(shí)現(xiàn)了機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金及時(shí)足額發(fā)放。安排246萬元，從7月1日起將城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高30元，提標(biāo)增幅達(dá)到21%，走在全市前列。全年發(fā)放低保、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助等專項(xiàng)資金2647萬元，安排污染防治、安全隱患整治等重點(diǎn)領(lǐng)域投入2885萬元，社會(huì)保障水平進(jìn)一步提升，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著提升。五是全力做好其他重點(diǎn)支出保障。全力支持保障中、省、市縣重大決策部署，安排7328萬元，足額落實(shí)規(guī)范后機(jī)關(guān)事業(yè)單位津補(bǔ)貼和事業(yè)單位職務(wù)職級(jí)并行政策；安排2961萬元，妥善化解中小企業(yè)民營企業(yè)賬款；安排750萬元，保障全國文明城市創(chuàng)建工作；安排31243萬元，全力支持縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，縣圖書館建成投用，縣城至良舍公路改擴(kuò)建、普化水庫前期工程開工建設(shè)，麟法高速、九成宮博物館加快建設(shè)，一大批補(bǔ)短板、增后勁、惠民生的重大項(xiàng)目得到有力保障。

（四）深化改革，財(cái)政管理機(jī)制更趨完善。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。深入貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，縱深推進(jìn)財(cái)稅體制改革和預(yù)算管理制度改革，繼續(xù)鞏固零基預(yù)算編制改革成果，將政府預(yù)算、部門預(yù)算及時(shí)完整提交縣人代會(huì)審議，及時(shí)批復(fù)和公開財(cái)政預(yù)決算，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)決算公開內(nèi)容和形式，公開率達(dá)到100%。二是國庫管理工作取得新成效。精準(zhǔn)推進(jìn)“財(cái)政云預(yù)算管理一體化系統(tǒng)”對(duì)標(biāo)建設(shè)，初步實(shí)現(xiàn)了從項(xiàng)目庫管理到綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制各節(jié)點(diǎn)、各環(huán)節(jié)無縫對(duì)接。加快資金下達(dá)使用，強(qiáng)化監(jiān)控管理，財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制運(yùn)行良好，政策效果明顯，惠企利民作用有效發(fā)揮。按月統(tǒng)計(jì)反饋支出進(jìn)度，通過提醒函等多種形式督促支出進(jìn)度慢的單位，保持了有力的支出強(qiáng)度，財(cái)政資金穩(wěn)經(jīng)濟(jì)作用得到充分發(fā)揮。三是扎實(shí)推進(jìn)政府采購和資產(chǎn)管理改革。健全完善政府采購內(nèi)控制度和政府采購全過程績效管理機(jī)制，簡化政府采購審批程序，推進(jìn)財(cái)政監(jiān)管向政府采購績效管理轉(zhuǎn)化，繼續(xù)擴(kuò)大采購范圍，2022年采購備案金額1.78億元，采購合同網(wǎng)上公示率達(dá)到98%以上，政府采購工作制度化、規(guī)范化水平進(jìn)一步提高。深入推進(jìn)國有資產(chǎn)報(bào)告制度，按期完成國有資產(chǎn)審議問題整改并專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告，積極開展專項(xiàng)領(lǐng)域資產(chǎn)清查，形成全縣專項(xiàng)領(lǐng)域國有資產(chǎn)清查情況報(bào)告，為加快推進(jìn)融資平臺(tái)整合升級(jí)、有效盤活利用閑置資產(chǎn)、提高資產(chǎn)使用效率奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，嚴(yán)把資產(chǎn)配置和處置關(guān)口，運(yùn)用市公共資源交易平臺(tái)產(chǎn)權(quán)交易模塊，規(guī)范國有產(chǎn)權(quán)交易行為，實(shí)現(xiàn)了國有資產(chǎn)保值增值。四是穩(wěn)妥推進(jìn)其他領(lǐng)域財(cái)稅改革工作。按照深化財(cái)稅體制改革和建立現(xiàn)代財(cái)政制度的總體要求，深入推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革工作，穩(wěn)妥推進(jìn)政府購買服務(wù)、政府會(huì)計(jì)制度、財(cái)政電子票據(jù)、中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分等重點(diǎn)領(lǐng)域改革，財(cái)政改革突破和先導(dǎo)作用充分發(fā)揮，財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化、法制化管理水平進(jìn)一步提升。

（五）強(qiáng)化監(jiān)督，預(yù)算績效管理邁出新步伐。一是預(yù)算績效管理取得新成效。深入推進(jìn)預(yù)算績效管理制度改革，制定了《預(yù)算績效管理評(píng)價(jià)暫行辦法》《財(cái)政預(yù)算績效管理實(shí)施細(xì)則（試行）》等制度辦法，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評(píng)價(jià)實(shí)施、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用有機(jī)統(tǒng)一，涵蓋所有財(cái)政資金及其使用全過程的預(yù)算績效管理體系初步建立，拓展延伸引入第三方機(jī)構(gòu)參與績效評(píng)價(jià)工作，對(duì)21個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和5個(gè)部門整體支出執(zhí)行情況進(jìn)行了綜合評(píng)價(jià)，評(píng)審資金2.2億元，審減資金1211萬元，出具績效評(píng)價(jià)報(bào)告26份，3個(gè)績效評(píng)價(jià)報(bào)告在全市獲得優(yōu)秀等次。二是政府債務(wù)管理更趨規(guī)范。堅(jiān)持遏增量、化存量、強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)追責(zé)，進(jìn)一步嚴(yán)格政府債務(wù)管控，落實(shí)隱性債務(wù)化解方案，通過加大政府融資清理規(guī)范、爭取上級(jí)政府債券、盤活各類存量資金等綜合措施，全年統(tǒng)籌化解中小企業(yè)民營企業(yè)賬款和各類政府債務(wù)34205萬元，地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋可控。三是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理水平顯著提升。不斷加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作，組織“財(cái)政云”一體化培訓(xùn)、財(cái)務(wù)人員綜合能力培訓(xùn)、村級(jí)財(cái)務(wù)管理人員培訓(xùn)等6期360人次，依托“一對(duì)一”財(cái)務(wù)指導(dǎo)包抓機(jī)制，定期督查指導(dǎo)單位記賬進(jìn)度，切實(shí)做好財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)和代理記賬機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理工作，預(yù)算單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)整體水平顯著提升。嚴(yán)格落實(shí)深化預(yù)算管理制度改革“1+8”工作機(jī)制各項(xiàng)要求，扎實(shí)開展財(cái)政領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作，狠抓問題整改銷號(hào)和長效機(jī)制建立，實(shí)現(xiàn)財(cái)經(jīng)秩序根本性好轉(zhuǎn)，為推動(dòng)科學(xué)決策、進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革奠定基礎(chǔ)。

2022年，財(cái)政工作取得的成績得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開各鎮(zhèn)、各部門及社會(huì)各界的理解支持，凝結(jié)著全體財(cái)稅干部的辛勤付出。在肯定成績的同時(shí)，也要清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行管理中還存在以下突出困難和問題：一是財(cái)政持續(xù)增收壓力加大，2022年通過綜合治稅、專項(xiàng)清繳等措施，共入庫礦業(yè)權(quán)出讓收入等一次性收入31460萬元，財(cái)政收入基數(shù)進(jìn)一步抬高，持續(xù)增收壓力進(jìn)一步加大。二是政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，償債壓力劇增；鄉(xiāng)村振興、重點(diǎn)民生保障、縣域重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套等剛性支出大幅增加，財(cái)政收支平衡壓力增大。三是部分單位預(yù)算控制、專項(xiàng)資金使用管理水平有待進(jìn)一步提高，實(shí)施全面績效管理任重道遠(yuǎn)。對(duì)此，縣政府將高度重視，認(rèn)真研究，在今后工作中采取有力措施切實(shí)加以解決。

三、2023年財(cái)政預(yù)算安排情況

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大，全縣財(cái)政工作的總體要求是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和省、市、縣委全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真執(zhí)行積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持政府過“緊日子”，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)保障，深化財(cái)稅改革，提高預(yù)算績效，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為挺進(jìn)陜西“十強(qiáng)縣”，奮力譜寫新時(shí)代麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供堅(jiān)強(qiáng)支撐。

（一）一般公共預(yù)算安排情況

1.一般公共預(yù)算收入安排。按照“實(shí)事求是、合理預(yù)測、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”原則，堅(jiān)持與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)、與積極財(cái)政政策相銜接，全面提升財(cái)政收入質(zhì)量，全縣一般公共預(yù)算收入安排74655萬元，同口徑增長5%，增收3546萬元。

——稅收收入64700萬元，同口徑下降3.9%，減少2647萬元。

——非稅收入9955萬元，同口徑增長64.6%，增加6193萬元。

2.一般公共預(yù)算財(cái)力安排。全縣預(yù)計(jì)總財(cái)力170912萬元，較上年同比增長26.5%，增加35847萬元，剔除專項(xiàng)上解505萬元、一般債券還本1775萬元后，可安排的一般公共預(yù)算財(cái)力168632萬元，其中：按規(guī)定預(yù)列的上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50000萬元，縣本級(jí)可用財(cái)力118632萬元，同比增長41%，增加34494萬元。具體構(gòu)成是：

——一般公共預(yù)算收入74655萬元，較上年預(yù)算增加29235萬元。

——上級(jí)補(bǔ)助收入92761萬元，較上年預(yù)算增加6153萬元，其中：返還性補(bǔ)助－2352萬元（增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入514萬元，所得稅基數(shù)返還16萬元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革返還49萬元，“營改增”基數(shù)返還－2931萬元），增加343萬元（主要是按要求將返還性收入中成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革專項(xiàng)補(bǔ)助-343萬元列入專項(xiàng)上解支出）；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助45113萬元，增加5810萬元；按政策預(yù)列專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50000萬元，與上年持平。

——上年結(jié)轉(zhuǎn)收入496萬元，較上年減少41萬元（按政策結(jié)轉(zhuǎn)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）

——?jiǎng)佑妙A(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元，較上年預(yù)算增加2500萬元。

——調(diào)入資金較上年預(yù)算減少2000萬元。

——一般債券還本較上年預(yù)算增加1775萬元，減少財(cái)力1775萬元。

——專項(xiàng)上解支出505萬元，較上年減少422萬元，增加財(cái)力422萬元。

3.一般公共預(yù)算支出安排。按照“勤儉節(jié)約、以收定支、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，突出績效導(dǎo)向，保持對(duì)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)必要的支持力度，全縣一般公共預(yù)算支出安排168632萬元。其中：

——工資福利支出48892萬元，主要安排人員工資及津補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作津貼、養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金配套等支出。

——商品和服務(wù)支出2202萬元，主要是黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)及公務(wù)交通補(bǔ)貼等支出。

——對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出6676萬元，主要安排行政事業(yè)單位醫(yī)療補(bǔ)助、住房公積金、離休和遺屬人員工資、村組干部報(bào)酬、駐村人員生活補(bǔ)助等支出。

——項(xiàng)目支出107862萬元，其中：縣本級(jí)項(xiàng)目支出57862萬元，預(yù)列中省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出50000萬元，主要安排鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、鄉(xiāng)村振興、支農(nóng)惠農(nóng)、城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施等民生事業(yè)配套支出和債務(wù)還本付息支出。

——預(yù)備費(fèi)3000萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的2.6%，符合《預(yù)算法》規(guī)定，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。

2023年，全縣預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算財(cái)力168632萬元，一般公共預(yù)算支出168632萬元，預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算安排情況

1.政府性基金預(yù)算收入安排。政府性基金預(yù)算收入安排5050萬元，較上年預(yù)算下降40.8%，減少3486萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入5000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入50萬元。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)力安排。全縣基金預(yù)算財(cái)力5320萬元，具體構(gòu)成是：當(dāng)年基金預(yù)算收入5050萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)270萬元。

3.政府性基金預(yù)算支出安排。按照“以收定支”的原則，根據(jù)政府性基金收入情況和實(shí)際支出需要編制。2023年，基金預(yù)算支出安排5320萬元，較上年預(yù)算下降50%，減少支出5328萬元，其中：

——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出4500萬元，主要安排重點(diǎn)項(xiàng)目征占土地補(bǔ)償?shù)戎С觥?/p>

——城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出50萬元，主要安排城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治和交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施配套等支出。

——債務(wù)還本付息支出770萬元，主要安排專項(xiàng)債務(wù)付息支出。

2023年，全縣政府性基金預(yù)算可安排財(cái)力5320萬元，政府性基金預(yù)算支出5320萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況

2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃15881萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出計(jì)劃13560萬元，年終結(jié)余2321萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

2023年，我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入及支出。

四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）積極開拓稅源，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。鞏固拓展組合式退稅減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，完善稅費(fèi)支持政策，著力紓解企業(yè)困難，降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展等領(lǐng)域支持力度，進(jìn)一步激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力，鞏固現(xiàn)有財(cái)源基礎(chǔ)。二是著力培植新興財(cái)源。健全重點(diǎn)項(xiàng)目前期保障和招商引資獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，管好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金和全域旅游發(fā)展資金，引導(dǎo)社會(huì)資本向新興產(chǎn)業(yè)聚焦、向優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集中，狠抓傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級(jí)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育壯大，著力補(bǔ)強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈薄弱環(huán)節(jié)，壯大循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈，在落實(shí)碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)任務(wù)過程中鍛造新的產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢，鼓勵(lì)支持中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)競相發(fā)展，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。三是鞏固提升綜合治稅機(jī)制。強(qiáng)化源頭管控、部門聯(lián)動(dòng)，夯實(shí)財(cái)稅庫銀聯(lián)網(wǎng)機(jī)制，加快非稅收入電子化征繳進(jìn)程，構(gòu)建財(cái)政收入一體化征管體系。加強(qiáng)土地、林地征占出讓稅費(fèi)和工程項(xiàng)目涉稅管控，確保各項(xiàng)財(cái)政收入及時(shí)繳庫，杜絕收入流失。

（二）精準(zhǔn)把握政策，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一要主動(dòng)作為，夯實(shí)爭資基礎(chǔ)。持續(xù)推進(jìn)項(xiàng)目帶動(dòng)戰(zhàn)略，把謀項(xiàng)目、爭資金作為政府部門保民生、穩(wěn)增長、促發(fā)展的大事來抓，各職能部門要主動(dòng)履職，建好部門項(xiàng)目庫，提早做好項(xiàng)目前期工作，為爭取上級(jí)專項(xiàng)資金奠定基礎(chǔ)。二要研究政策，做實(shí)基礎(chǔ)工作。盯緊中央和省市全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、恢復(fù)和擴(kuò)大消費(fèi)、加快實(shí)施“十四五”重大工程、深入實(shí)施區(qū)域重大戰(zhàn)略和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展綠色轉(zhuǎn)型等一系列新政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深挖細(xì)研，積極進(jìn)京赴省跑市，加強(qiáng)匯報(bào)銜接，使更多項(xiàng)目列入中省市計(jì)劃和資金盤子。三要搶抓時(shí)機(jī)，加強(qiáng)部門協(xié)同。緊抓國家政策機(jī)遇，切實(shí)加大鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、文化旅游發(fā)展、生態(tài)保護(hù)、優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域的銜接爭取力度，充分發(fā)揮部門爭取的積極性和主動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)銜接爭取工作取得新突破。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加大民生保障力度。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保障“國之大者”。全縣各級(jí)各部門要牢固樹立過“緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，全面貫徹落實(shí)《中央八項(xiàng)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》及相關(guān)配套制度，堅(jiān)決壓縮一切不必要的開支，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，集中財(cái)力保民生、保重點(diǎn)、促發(fā)展。二是全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果保障鄉(xiāng)村振興。集中財(cái)力物力全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，安排縣級(jí)銜接補(bǔ)助資金3200萬元，加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，持續(xù)加大農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村公共服務(wù)設(shè)施補(bǔ)短板支持力度，優(yōu)化支農(nóng)資金投向，發(fā)揮正向激勵(lì)引導(dǎo)作用，推動(dòng)農(nóng)村各產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。積極支持發(fā)揮農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)引領(lǐng)作用，加快培育新型職業(yè)農(nóng)民，全力保障農(nóng)村環(huán)境集中整治提升行動(dòng)，使鄉(xiāng)村振興政策措施落地生根，不斷提升群眾的獲得感和幸福感。三是全力保障民生重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善相協(xié)調(diào)，穩(wěn)定提高民生支出占公共財(cái)政支出比重，積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，提高社會(huì)保障水平，促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展。全力支持新階段疫情防控各項(xiàng)政策措施，保障群眾就醫(yī)用藥需求，重點(diǎn)做好老年人、兒童和患基礎(chǔ)性疾病群體的防控，著力保健康、防重癥。強(qiáng)化殘疾人康復(fù)、老年人照護(hù)、兒童早期教育服務(wù)等民生薄弱環(huán)節(jié)投入力度，提高基層公共服務(wù)均等化水平，使城鄉(xiāng)居民共享改革發(fā)展成果。四是全力保障重大決策部署落實(shí)。做好“十四五”重點(diǎn)項(xiàng)目保障工作。支持城東片區(qū)提升改造、人才公寓、西海苑整體提升、城區(qū)停車場等項(xiàng)目加快建設(shè)，提升縣城整體品位。保障丈八煤礦、固體火箭發(fā)動(dòng)機(jī)生產(chǎn)基地開工建設(shè)、促進(jìn)煤礦產(chǎn)能核增、麟游縣商貿(mào)物流園區(qū)等項(xiàng)目加快推進(jìn)。支持打好青山、藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，鞏固兩山理論實(shí)踐基地縣創(chuàng)建成果，全力守護(hù)“麟游藍(lán)”“杜陽綠”。支持推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，保障好重點(diǎn)鎮(zhèn)村基礎(chǔ)設(shè)施提升和農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治，支持加快麟法高速、縣城至良舍公路改擴(kuò)建、普化水庫等重大項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)縣域發(fā)展瓶頸問題加速破解。

（四）深化各項(xiàng)改革，力促財(cái)政管理提檔升級(jí)。一是全面推進(jìn)預(yù)算管理體制改革。以“強(qiáng)化資源統(tǒng)籌、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、硬化預(yù)算約束、提升管理績效、夯實(shí)基礎(chǔ)管理”為核心，深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，強(qiáng)化“四本”預(yù)算統(tǒng)籌，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，增強(qiáng)重大政策實(shí)施保障能力，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。完善基本支出標(biāo)準(zhǔn)，逐步推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。建立健全財(cái)政承受能力評(píng)估機(jī)制，出臺(tái)涉及增加財(cái)政支出的重大政策和實(shí)施重大政府投資項(xiàng)目前，按規(guī)定進(jìn)行財(cái)政承受能力評(píng)估，防止過高承諾、過度保障。二是深化預(yù)算績效管理。加強(qiáng)績效目標(biāo)管理，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理模式，進(jìn)一步擴(kuò)大重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)范圍，推進(jìn)部門和單位整體支出績效評(píng)價(jià)，探索開展政府收入績效管理。用好績效評(píng)價(jià)結(jié)果，形成評(píng)價(jià)、反饋、整改、提升良性循環(huán)。三是全面深化細(xì)化預(yù)決算信息公開。依法及時(shí)公開預(yù)決算、地方政府債務(wù)、轉(zhuǎn)移支付、國有資產(chǎn)、政府采購等財(cái)政信息，落實(shí)重大政策執(zhí)行、項(xiàng)目績效目標(biāo)、績效自評(píng)以及重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果公開工作，進(jìn)一步擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，改進(jìn)公開方式，提升公開的及時(shí)性、完整性、規(guī)范性和可獲得性，自覺接受社會(huì)各界監(jiān)督。四是穩(wěn)妥推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革工作。鞏固提升國有資產(chǎn)報(bào)告制度和行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理月報(bào)告制度，夯實(shí)資產(chǎn)基礎(chǔ)管理，提升資產(chǎn)管理運(yùn)營水平。認(rèn)真貫徹《采購法》、采購法實(shí)施條例等政策法規(guī)，優(yōu)化政府采購需求管理和交易制度，積極推進(jìn)電子化政府采購，實(shí)現(xiàn)采購信息公開透明、采購記錄詳細(xì)可查、采購活動(dòng)全程監(jiān)督。積極穩(wěn)妥推進(jìn)地方稅體系改革、養(yǎng)老金全國統(tǒng)籌改革、中央與地方事權(quán)與支出責(zé)任劃分等重點(diǎn)領(lǐng)域改革。

（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，不斷提高法治財(cái)政建設(shè)水平。一是持續(xù)加強(qiáng)政府性債務(wù)管控。堅(jiān)持高壓監(jiān)管，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解存量，切實(shí)化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加大違法違規(guī)舉債查處力度，完善問責(zé)閉環(huán)管理和集中公開機(jī)制。堅(jiān)持疏堵結(jié)合、防范風(fēng)險(xiǎn)，開好“前門”，搶抓機(jī)遇加大力度爭取地方政府債券資金，優(yōu)先用于支持鄉(xiāng)村振興等縣委、縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域，支持縣域發(fā)展不降速。嚴(yán)堵“后門”，不得借鄉(xiāng)村振興等工作之名違法違規(guī)變相舉債。二是優(yōu)化財(cái)會(huì)監(jiān)督體系。以深入貫徹落實(shí)《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度》《財(cái)政總會(huì)計(jì)制度》為重點(diǎn)，依法履行財(cái)會(huì)監(jiān)督主責(zé)，發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督的重要作用，形成財(cái)政部門主責(zé)監(jiān)督、有關(guān)部門依責(zé)監(jiān)督、各單位內(nèi)部監(jiān)督、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)監(jiān)督、行業(yè)協(xié)會(huì)自律監(jiān)督的財(cái)會(huì)監(jiān)督體系。強(qiáng)化重大財(cái)稅政策落實(shí)情況監(jiān)督，加強(qiáng)部門預(yù)算閉環(huán)監(jiān)管，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)督，嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)舞弊、會(huì)計(jì)造假等案件，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。三是自覺主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。細(xì)化部門預(yù)算績效目標(biāo)，積極落實(shí)人大審查及審計(jì)整改意見，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)公眾關(guān)切，將財(cái)政運(yùn)行全過程置于監(jiān)督之中。全縣財(cái)政干部要把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨的二十大精神和中、省、市縣關(guān)于財(cái)政工作的決策部署上來，以實(shí)際行動(dòng)檢驗(yàn)作風(fēng)建設(shè)專項(xiàng)行動(dòng)成果，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，在改作風(fēng)中強(qiáng)素質(zhì)、善作為、破難題，不斷提高財(cái)政干部政治素養(yǎng)、創(chuàng)新能力、專業(yè)水平，努力打造一支勇于擔(dān)當(dāng)、善于作為、作風(fēng)優(yōu)良、實(shí)績突出的財(cái)政干部隊(duì)伍。

各位代表，財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，勠力同心、勇毅前行，強(qiáng)化財(cái)政保障和政策支撐，全面完成年度預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，為譜寫麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新貢獻(xiàn)！

附件：2023年政府預(yù)算公開附表.pdf