關(guān)于麟游縣2023年財政預算執(zhí)行情況和2024年財政預算（草案）的報告

——2024年1月23日在麟游縣第十八屆人民代表大會第三次會議上

麟游縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2023年財政預算執(zhí)行情況和2024年財政預算（草案）報告提交大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2023年財政預算執(zhí)行情況

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導和各鎮(zhèn)、各部門的支持努力下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記歷次來陜考察重要講話重要指示，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實黨政機關(guān)過“緊日子”要求和省市“三個年”活動部署，聚焦“三五四更”目標，致力開源節(jié)流，全面加強統(tǒng)籌保障能力，著力提升財政績效管理水平，財政預算執(zhí)行情況總體良好，較好地完成了縣人大批準的財政預算和各項工作任務(wù)，為奮力譜寫麟游新時代高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供了堅實的財力保障。

（一）2023年預算收支執(zhí)行情況

2023年，縣十八屆人大二次會議批準全縣一般公共預算收入74655萬元，一般公共預算支出168632萬元。在預算執(zhí)行過程中，根據(jù)財力變化及需安排的重點支出，提請縣十八屆人大常委會第十七次會議批準，將一般公共預算支出調(diào)整為178075萬元，具體執(zhí)行情況如下：

1.一般公共預算收入完成情況。2023年，全縣一般公共預算收入完成78015萬元，占人代會批準預算的104.5%，較上年同比下降23.9%，剔除上年一次性收入因素后同口徑增長9.7%，增收6906萬元。其中：稅收收入65030萬元，占83.4%，較上年下降18.1%，減收14417萬元；非稅收入12985萬元，占16.6%，較上年下降43.8%，減收10137萬元。

2.一般公共預算支出執(zhí)行情況。2023年，全縣一般公共預算支出190376萬元，較上年下降11%，減支23634萬元，具體如下：

——工資福利支出49246萬元，同比下降0.9%，減支450萬元。主要是兌現(xiàn)機關(guān)事業(yè)人員調(diào)資政策、落實行政事業(yè)單位基礎(chǔ)績效獎與目標考核獎、增人增資等新增支出。

——商品和服務(wù)支出2188萬元，同比增長1.3%，增支28萬元。主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。

——對個人和家庭補助支出15885萬元，同比增長3.9%，增支599萬元。主要是兌現(xiàn)機關(guān)事業(yè)單位撫恤金、退休人員養(yǎng)老金財政兜底、四面紅旗村村干部報酬提標等政策性增支。

——項目支出123057萬元，同比下降16.2%，減支23811萬元，主要用于債券轉(zhuǎn)貸資金安排的項目、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、重點公路建設(shè)、市政工程建設(shè)、全國文明城市創(chuàng)建、耕地保護及污染防治、民生工程配套及涉農(nóng)等政策性配套支出等。

3.一般公共預算執(zhí)行結(jié)果。2023年，全縣總財力212769萬元，其中：一般公共預算收入78015萬元，上級各項補助116158萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入15100萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)496萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元。剔除債券還本支出9775萬元，專項上解1040萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4778萬元（當年超收3360萬元，當年財力1418萬元），調(diào)出資金566萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6234萬元后，可安排財力190376萬元，一般公共預算支出190376萬元，當年實現(xiàn)財政收支平衡。

（二）2023年政府性基金預算執(zhí)行情況

2023年，縣十八屆人大二次會議批準全縣政府性基金預算收入5320萬元，政府性基金預算支出5320萬元。具體執(zhí)行情況是：

1.政府性基金收入完成情況。政府性基金總收入16007萬元，較上年下降31.3%，減少7289萬元，其中：本級收入4469萬元，較上年下降45.4%，減收3718萬元；上級補助收入515萬元，較上年下降37.3%，減收306萬元；地方政府專項債券收入10300萬元，較上年下降14.2%，減收1700萬元；調(diào)入資金566萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)157萬元。

2.政府性基金支出執(zhí)行情況。政府性基金總支出15697萬元，較上年下降32.2%，減少7442萬元，其中：政府性基金支出15127萬元，較上年下降27.4%，減支5718萬元；專項債券還本570萬元。

3.政府性基金執(zhí)行結(jié)果。政府性基金結(jié)余310萬元，按政策結(jié)轉(zhuǎn)下年?？顚Ｓ?。

（三）2023年社會保險基金預算執(zhí)行情況

2023年，全縣社會保險基金收入完成15266萬元，社會保險基金支出完成14202萬元，本期結(jié)余1064萬元，上年結(jié)余26034萬元，年終滾存結(jié)余27111萬元。

（四）2023年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

2023年，國有資本經(jīng)營預算收入4萬元，其中：上級補助收入4萬元，本級無國有資本經(jīng)營預算收入。國有資本經(jīng)營預算支出4萬元，當年實現(xiàn)收支平衡。

（五）政府債務(wù)規(guī)模情況

截至2023年12月31日，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為106355萬元，其中：一般債務(wù)83865萬元，專項債務(wù)22490萬元，一般債務(wù)和專項債務(wù)均控制在限額以內(nèi)，總體上安全可控。

二、2023年財政主要政策落實情況及重點工作

（一）抓收入、爭資金，財政保障能力穩(wěn)步提升。把抓收入、爭資金作為財政工作的首要任務(wù)，頂住經(jīng)濟下行壓力，內(nèi)挖潛力，外爭助力，想方設(shè)法增強財政保障能力。一是強化收入征管。縣政府主動應(yīng)對財政收入大幅下滑的嚴峻形勢，全面實施綜合治稅、源頭控稅、信息治稅機制，明確工作任務(wù)，細化工作措施，做到部門協(xié)同，政企聯(lián)動，周密管控，應(yīng)收盡收。全年完成地方一般公共預算收入78015萬元，占人代會批準預算的104.5%，超收3360萬元，剔除上年一次性收入因素后，財政收入同口徑增長9.7%，順利完成人代會確定的財政收入預期目標。二是積極向上爭取。搶抓國家推動財力下沉，適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資的政策機遇，積極對照省級專項資金目錄，加強與上級部門的匯報和溝通，及時掌握中省政策動向，積極做好項目儲備包裝策劃等前期工作。2023年，爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付補助116158萬元，較上年凈增6938萬元，其中：專項轉(zhuǎn)移支付補助68494萬元，凈增5377萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付47664萬元，凈增1561萬元。爭取到位一般債券15100萬元，較上年凈增2891萬元；爭取到位專項債券10300萬元，為全縣“三?！敝С龊椭攸c事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。三是大力盤活存量。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，規(guī)范財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，統(tǒng)籌使用各類資金資產(chǎn)，不斷提高資金使用效率和資產(chǎn)配置效率，提高財政資金統(tǒng)籌能力，首次對當年各單位按期未執(zhí)行的公用經(jīng)費、“三公”經(jīng)費等縣本級下達的一般性支出2586萬元全額收回，全年共收回財政存量資金12449萬元，統(tǒng)籌用于清理化解拖欠民營和中小微企業(yè)賬款、政府存量債務(wù)化解、重點項目建設(shè)和煤礦股權(quán)投資等重點領(lǐng)域，確保存量資金精準發(fā)力，保急需、保重點。

（二）壓一般、保重點，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。開源節(jié)流，多渠道籌措資金，足額落實“三?！敝С鲐熑危_保了全縣干部職工工資和離退休人員養(yǎng)老金及時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、基本民生政策得到有效落實、按時償還到期債務(wù)本息，重點項目建設(shè)有序推進。一是大力壓減一般性支出。嚴格落實黨政機關(guān)過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，縣鎮(zhèn)機關(guān)事業(yè)單位一般性支出下降5.2%，在保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，持續(xù)壓減辦公費、差旅費、會議費等一般性支出，集中財力保重點、穩(wěn)大盤、促振興。二是全力保障民生重點。全年民生支出165233萬元，占財政支出的86.8%，農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、教育、醫(yī)療、社會保障等民生政策落實有力。全年兌現(xiàn)惠農(nóng)補貼資金5977萬元，使惠農(nóng)富農(nóng)政策真正惠及千家萬戶。安排5469萬元，支持中小學義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，公辦幼兒園建設(shè)發(fā)展、西街小學智慧校園建設(shè)、麟游中學辦學質(zhì)量提升合作等項目全面實施，城鄉(xiāng)辦學條件進一步提升。安排3500萬元養(yǎng)老金財政兜底資金，實現(xiàn)了機關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金及時足額發(fā)放。安排349萬元，對57名存量大骨節(jié)病患者實施免費手術(shù)治療。全年發(fā)放低保、特困供養(yǎng)、臨時救助等專項資金3149萬元，社會保障水平進一步提升，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著提升。三是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。保持脫貧攻堅到鄉(xiāng)村振興過渡期內(nèi)財政支持政策和資金規(guī)模不變，完善財政支農(nóng)政策體系，深入推進涉農(nóng)資金整合，持續(xù)提升脫貧攻堅成效。全年共整合涉農(nóng)資金14071萬元，主要用于農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管護等，為實現(xiàn)縣域農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管護水平大幅提升、農(nóng)村居民穩(wěn)定增收提供了強力支撐。加大污染防治財政資金投入力度，投入資金12460萬元用于污染防治、環(huán)境保護、自然資源利用與保護、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村清潔能源雙替代等重點領(lǐng)域，城鄉(xiāng)社區(qū)生態(tài)環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。安排25685萬元，全力支持縣域重點項目建設(shè)，縣城至良舍公路改擴建、公共實訓基地、麟法高速、九成宮博物館、公益性公墓等項目加快推進，一大批補短板、利長遠、增后勁、惠民生的重大項目得到有力保障。

（三）重管理、促改革，依法理財水平不斷提高。深入貫徹新發(fā)展理念，著力推動新時期財政體制機制建設(shè)，不斷提高依法理財能力水平。一是預算管理改革深入推進。深入貫徹落實《預算法》及其實施條例，縱深推進財稅體制改革和預算管理制度改革，建立了以項目為核心，從預算編制到預算執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化的全生命周期全流程管理，繼續(xù)鞏固零基預算編制改革成果，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。按期將政府預算、部門預算及時完整提交縣人代會審議，及時批復和公開財政預決算，進一步規(guī)范預決算公開內(nèi)容和形式，公開率達到100%。二是國庫管理工作成效明顯。精準推進“財政云預算管理一體化系統(tǒng)”對標建設(shè)，初步實現(xiàn)了從項目庫管理到綜合財務(wù)報告編制各節(jié)點、各環(huán)節(jié)無縫對接。加快資金下達使用，強化監(jiān)控管理，財政資金直達機制運行良好，政策效果明顯，惠企利民作用有效發(fā)揮。按月統(tǒng)計反饋支出進度，通過提醒函等多種形式督促支出進度慢的單位，保持了有力的支出強度，財政資金穩(wěn)經(jīng)濟作用得到充分發(fā)揮。三是政府采購和資產(chǎn)管理改革扎實推進。健全完善政府采購內(nèi)控制度和政府采購全過程績效管理機制，簡化政府采購審批程序，推進財政監(jiān)管向政府采購績效管理轉(zhuǎn)化，繼續(xù)擴大采購范圍，2023年采購備案金額1.7億元，采購合同網(wǎng)上公示率達到98%以上，政府采購工作制度化、規(guī)范化水平進一步提高。深入推進國有資產(chǎn)報告制度，按期完成國有資產(chǎn)審議問題整改并專題向縣人大常委會報告，積極開展專項領(lǐng)域資產(chǎn)清查，形成全縣專項領(lǐng)域國有資產(chǎn)清查情況報告，為加快推進融資平臺整合升級、有效盤活利用閑置資產(chǎn)、提高資產(chǎn)使用效率奠定堅實基礎(chǔ)，嚴把資產(chǎn)配置和處置關(guān)口，運用市公共資源交易平臺產(chǎn)權(quán)交易模塊，規(guī)范國有產(chǎn)權(quán)交易行為，實現(xiàn)了國有資產(chǎn)保值增值。四是重點領(lǐng)域財稅改革工作穩(wěn)妥推進。按照深化財稅體制改革和建立現(xiàn)代財政制度的總體要求，深入推進省以下財政體制改革工作，穩(wěn)妥推進政府購買服務(wù)、政府會計制度、財政電子票據(jù)、中央與地方財政事權(quán)和支出責任劃分等重點領(lǐng)域改革，財政改革突破和先導作用充分發(fā)揮，財政科學化、精細化、法治化管理水平進一步提升，縣級財政管理績效綜合評價工作和直達資金下達使用、落實財政支出責任、國庫庫款管理、預決算公開及其他財政工作分別受到財政部和省政府通報表彰，并獲中央和省級財政縣級基本財力保障機制獎補資金600萬元和500萬元。

（四）重績效、嚴監(jiān)管，財經(jīng)秩序不斷優(yōu)化。加強績效管理，發(fā)揮財政監(jiān)管效力，持續(xù)提升財政資金使用效益。一是預算績效管理取得新成效。深入推進預算績效管理制度改革，制定了《預算績效管理評價暫行辦法》《財政預算績效管理實施細則（試行）》等制度辦法，實現(xiàn)了預算績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價實施、評價結(jié)果應(yīng)用有機統(tǒng)一，涵蓋所有財政資金及其使用全過程的預算績效管理體系初步建立，拓展延伸引入第三方機構(gòu)參與績效評價工作，對29個重點項目和8個部門整體支出執(zhí)行情況進行了綜合評價，評審資金2.5億元，出具績效評價報告37份。其中：事中監(jiān)控項目16個、事后評價項目13個，2022年整體支出評價8個；績效評價優(yōu)秀項目1個、良好項目35個、合格項目1個。二是政府債務(wù)管理更趨規(guī)范。堅持遏增量、化存量、強監(jiān)管、嚴追責，進一步嚴格政府債務(wù)管控，落實隱性債務(wù)化解方案，全面摸清拖欠企業(yè)賬款底數(shù)，嚴格落實省、市清理化解拖欠企業(yè)賬款，通過加大政府融資清理規(guī)范、爭取上級政府債券、盤活各類存量資金等綜合措施，全年統(tǒng)籌化解中小企業(yè)民營企業(yè)賬款和各類政府債務(wù)26031萬元，地方政府隱性債務(wù)風險緩釋可控。三是會計基礎(chǔ)管理水平顯著提升。不斷加強會計基礎(chǔ)管理工作，組織“財政云”一體化培訓、財務(wù)人員綜合能力培訓、村級財務(wù)管理人員培訓等4期773人次，依托“一對一”財務(wù)指導包抓機制，定期督查指導單位記賬進度，切實做好財政內(nèi)控制度建設(shè)和代理記賬機構(gòu)監(jiān)督管理工作，預算單位會計基礎(chǔ)整體水平顯著提升。嚴格落實深化預算管理制度改革“1+8”工作機制各項要求，扎實開展財政領(lǐng)域?qū)ｍ椪喂ぷ?，狠抓問題整改銷號和長效機制建立，實現(xiàn)財經(jīng)秩序根本性好轉(zhuǎn)，為推動科學決策、進一步深化預算管理制度改革奠定基礎(chǔ)。

2023年，財政工作取得的成績得益于縣委的正確領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導，離不開各鎮(zhèn)、各部門及社會各界的理解支持，凝結(jié)著全體財稅干部的辛勤付出。在肯定成績的同時，也要清醒地看到，財政運行管理中還存在以下突出困難和問題：一是財政持續(xù)增收壓力加大，2024年起資源稅改革政策施行，縣級分成比例由56%調(diào)整為24%，加上我縣財政收入基數(shù)進一步抬高，持續(xù)增收壓力進一步加大。二是政府債務(wù)進入償債高峰期，償債壓力劇增；鄉(xiāng)村振興、重點民生保障、縣域重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套等剛性支出大幅增加，財政收支平衡壓力增大。三是部分單位預算控制、專項資金使用管理水平有待進一步提高，實施全面績效管理任重道遠。對此，縣政府將高度重視，認真研究，在今后工作中采取有力措施切實加以解決。

三、2024年財政預算安排情況

2024年是實施“十四五”規(guī)劃的攻堅之年，也是譜寫中國式現(xiàn)代化建設(shè)麟游新篇章的關(guān)鍵之年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大，全縣財政工作的總體要求是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記歷次來陜考察重要講話重要指示、中央經(jīng)濟工作會和省、市、縣委全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，在轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、提質(zhì)量、增效益上積極進取，認真執(zhí)行積極的財政政策，堅持黨政機關(guān)過“緊日子”，兜牢兜實“三保”底線，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，強化重點保障，深化財稅改革，提高預算績效，有效防范化解重大風險，推動經(jīng)濟平穩(wěn)運行，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為奮力建設(shè)底色更綠、聯(lián)通更暢、實力更強、城鄉(xiāng)更美的新麟游提供堅強支撐。

（一）一般公共預算安排情況

1.一般公共預算收入安排。按照“實事求是、合理預測、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”原則，堅持與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)、與積極財政政策相銜接，全面提升財政收入質(zhì)量，全縣一般公共預算收入安排58834萬元（主要是省以下財政體制改革將資源稅縣級分成比例從2024年起由56%調(diào)整為24%引起財政減收），同口徑增長7.3%，增收4011萬元。

——稅收收入48534萬元，同口徑增長5.3%，增加2458萬元。

——非稅收入10300萬元，同口徑增長17.8%，增加1553萬元。

2.一般公共預算財力安排。全縣預計總財力163615萬元，較上年同比下降4.3%，減少7297萬元，剔除專項上解505萬元、一般債券還本1186萬元后，可安排的一般公共預算財力161924萬元，其中：按規(guī)定預列的上級專項轉(zhuǎn)移支付補助50000萬元，縣本級可用財力111924萬元，同比下降5.7%，減少6708萬元。具體構(gòu)成是：

——一般公共預算收入58834萬元，較上年預算減少15821萬元。

——上級補助收入98547萬元，較上年預算增加5786萬元，其中：返還性補助9484萬元（增值稅和消費稅稅收返還收入514萬元，所得稅基數(shù)返還16萬元，成品油價格和稅費改革返還49萬元，“營改增”基數(shù)返還－2931萬元，資源稅技術(shù)返還收入11836萬元），增加11836萬元（主要是資源稅分成比例調(diào)整后，省級按政策給予我縣補助收入）；一般性轉(zhuǎn)移支付補助39063萬元，減少6050萬元；按政策預列專項轉(zhuǎn)移支付補助50000萬元，與上年持平。

——上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6234萬元，較上年增加5738萬元（按政策結(jié)轉(zhuǎn)的專項轉(zhuǎn)移支付）

——動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較上年預算減少3000萬元。

——一般債券還本1186萬元，較上年預算減少589萬元。

——專項上解支出505萬元，與上年持平。

3.一般公共預算支出安排。按照“勤儉節(jié)約、以收定支、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，突出績效導向，保持對經(jīng)濟恢復必要的支持力度，全縣一般公共預算支出安排161924萬元。其中：

——工資福利支出49319萬元，主要安排人員工資及津補貼、醫(yī)療保險、工傷保險、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作津貼、養(yǎng)老保險及職業(yè)年金配套等支出。

——商品和服務(wù)支出2545萬元，主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。

——對個人和家庭補助支出6658萬元，主要安排行政事業(yè)單位醫(yī)療補助、住房公積金、離休和遺屬人員工資、村組干部報酬、駐村人員生活補助等支出。

——項目支出100402萬元，其中：縣本級項目支出50402萬元，預列中省專項轉(zhuǎn)移支付支出50000萬元，主要安排鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興、支農(nóng)惠農(nóng)、城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施等民生事業(yè)配套支出和債務(wù)還本付息支出。

——預備費3000萬元，占本級一般公共預算支出額的2.7%，符合《預算法》規(guī)定，用于當年預算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預見的特殊開支。

2024年，全縣預計一般公共預算財力161924萬元，一般公共預算支出161924萬元，預算收支平衡。

（二）政府性基金預算安排情況

1.政府性基金預算收入安排。政府性基金預算收入安排3145萬元，較上年預算下降37.7%，減少1905萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入3000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入50萬元，污水處理費收入95萬元。

2.政府性基金預算財力安排。全縣基金預算財力3455萬元，具體構(gòu)成是：當年基金預算收入3145萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)310萬元。

3.政府性基金預算支出安排。按照“以收定支”的原則，根據(jù)政府性基金收入情況和實際支出需要編制。2024年，基金預算支出安排3455萬元，較上年預算下降27.3%，減少支出1295萬元，其中：

——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3303萬元，主要安排重點項目征占土地補償?shù)戎С觥?/p>

——城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出50萬元，主要安排城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治和交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施配套等支出。

——污水處理費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出95萬元，主要安排污水處理設(shè)施建設(shè)運行等支出。

——債務(wù)還本付息支出7萬元，主要安排專項債務(wù)付息支出。

2024年，全縣政府性基金預算可安排財力3455萬元，政府性基金預算支出3455萬元，實現(xiàn)收支平衡。

（三）社會保險基金預算安排情況

2024年，全縣社會保險基金收入計劃17972萬元，社會保險基金支出計劃15132萬元，年終結(jié)余2840萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預算安排情況

2024年，我縣無國有資本經(jīng)營預算收入及支出。

四、2024年財政重點工作

（一）加力推進財源建設(shè)，提升財政服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展保障能力。堅持組織收入與培育財源兩手抓，加強政策激勵引導，加快補齊制造業(yè)、建筑業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展和稅費征管短板。創(chuàng)新工作思維和方式，充分發(fā)揮財政資金的引導作用，撬動社會資本和民間資本向新興產(chǎn)業(yè)聚焦、向優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集中，大力支持精細化工、文旅康養(yǎng)、農(nóng)產(chǎn)品加工銷售、農(nóng)村電子商務(wù)等新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，鼓勵支持中小企業(yè)、民營經(jīng)濟競相發(fā)展，壯大新興財源，夯實增收基礎(chǔ)。強化綜合治稅，夯實財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)機制，全面推行非稅收入電子化征繳，構(gòu)建財政收入一體化征管體系。加強土地、林地征占出讓稅費和工程項目涉稅管控，確保各項財政收入及時繳庫，杜絕收入流失。

（二）強化財政資源統(tǒng)籌，提升財政穩(wěn)經(jīng)濟惠民生保障能力。持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化中省市縣重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，堅持盡力而為、量力而行，兜住、兜準、兜牢民生底線。健全完善“三?！鳖A算事前審核制度，優(yōu)先保障“三?！敝С?。鞏固完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系，大力優(yōu)化教育領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)，加大對學前教育等薄弱環(huán)節(jié)傾斜力度。突出就業(yè)優(yōu)先導向，加強財政資金與就業(yè)政策協(xié)調(diào)聯(lián)動，著力支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)，確保重點群體就業(yè)穩(wěn)定?？椕茉紊鐣Ｕ暇W(wǎng)，健全分層分類的社會救助體系。錨定建設(shè)農(nóng)業(yè)大縣目標，鞏固拓展脫貧攻堅成果，完善鄉(xiāng)村振興資金投入機制，加大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)、鄉(xiāng)村治理投入力度，有力有效推進鄉(xiāng)村全面振興，支持鎮(zhèn)村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)，集中財力抓好辦成一批群眾可感可及的民生實事。

（三）妥善化解政府債務(wù)，提升財政保安全促發(fā)展保障能力。統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，嚴格貫徹落實政府債務(wù)終身問責、倒查責任的各項要求，統(tǒng)籌風險化解與穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)系，嚴格財政承受能力論證，加強重大政府性投資項目決策和立項管理，堅決杜絕新增各類違規(guī)舉債，遏制隱性債務(wù)增量。充分利用地方債務(wù)管理系統(tǒng)和全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺，加強風險評估預警結(jié)果應(yīng)用，有效前移風險防控關(guān)口，做到對政府債務(wù)風險事件早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。積極謀劃爭取地方政府債券，千方百計籌資化解政府隱性債務(wù)，持續(xù)降低財政運行風險，推進政府債務(wù)管理水平不斷提高。

（四）嚴格財經(jīng)秩序約束，提升財政把底線穩(wěn)大局保障能力。強化預算績效管理，加強事前績效評估，做實事中績效監(jiān)控，提高事后自評質(zhì)量，完善績效評價反饋機制，加大績效評價結(jié)果應(yīng)用。硬化預算約束，嚴格財政收支規(guī)范管理，嚴肅財經(jīng)紀律，鞏固拓展財經(jīng)紀律專項整治成果，嚴格財政監(jiān)管，強化財會監(jiān)督，堅決查處違法違規(guī)行為，促進財政監(jiān)督與各類監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，持續(xù)深化審計巡察發(fā)現(xiàn)問題與預算安排掛鉤，發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)，使財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線”。

各位代表，坐而言不如起而行，路雖遠，行則將至，事雖難，做則必成。2024年財政工作形勢仍將復雜、任務(wù)仍將艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，堅定信心、咬定目標、統(tǒng)籌安排、真抓實干，強化財政保障和政策支撐，全面完成年度預算和各項財政工作任務(wù)，積極發(fā)揮財政職能作用，為譜寫麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新貢獻！

附件：2024年政府預算公開附表.pdf