扶風(fēng)縣2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

2024年1月23日在扶風(fēng)縣第十九屆

人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

扶風(fēng)縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將扶風(fēng)縣2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作

2023年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門(mén)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)縣十九屆人大二次會(huì)議各項(xiàng)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，多措并舉，精準(zhǔn)施策，全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2023年全縣地方財(cái)政收入完成30066萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算30000萬(wàn)元的100.2%，增長(zhǎng)22.8%，增加5591萬(wàn)元；剔除留抵退稅因素，同口徑增長(zhǎng)9.8%。主要項(xiàng)目完成情況是：

稅收收入17395萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%，增加1760萬(wàn)元；其中：增值稅7921萬(wàn)元，增長(zhǎng)159.4%；企業(yè)所得稅1300萬(wàn)元，下降11.7%；個(gè)人所得稅370萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.1%；資源稅1326萬(wàn)元，與上年持平；城建稅995萬(wàn)元，增長(zhǎng)23%；房產(chǎn)稅1315萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.6%；印花稅652萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.8%；城鎮(zhèn)土地使用稅1148萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%；土地增值稅48萬(wàn)元，下降92.7%；車(chē)船稅940萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.5%；耕地占用稅-625萬(wàn)元，下降124.2%；契稅1924萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.6%；環(huán)境保護(hù)稅81萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。

非稅收入12671萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.3%，增加3831萬(wàn)元。主要是：專(zhuān)項(xiàng)收入1022萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.1%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入3787萬(wàn)元，增長(zhǎng)313.4%；罰沒(méi)收入2007萬(wàn)元，下降35.2%；國(guó)有資源有償使用收入4595萬(wàn)元，增長(zhǎng)79.6%；政府住房基金收入1260萬(wàn)元，下降7.1%。

2023年全縣財(cái)政支出完成272597萬(wàn)元，增加8517萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%。其中：

一般公共服務(wù)支出20964萬(wàn)元，公共安全支出7789萬(wàn)元，教育支出67820萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1460萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出2886萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出42919萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出22625萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出8225萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出16438萬(wàn)元，農(nóng)林水支出48633萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出6244萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出10374萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1379萬(wàn)元，金融支出14萬(wàn)元，自然資源氣象等支出1857萬(wàn)元，住房保障支出9426萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出61萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1967萬(wàn)元，債務(wù)付息支出1314萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬(wàn)元，其他支出188萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2023年政府性基金收入完成27214萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入24487萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2139萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入84萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入504萬(wàn)元。

2023年政府性基金支出完成56190萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出106萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出24155萬(wàn)元，其他支出29473萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2425萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出31萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金

基金保險(xiǎn)繳費(fèi)收入6742萬(wàn)元，利息收入1122萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入17664萬(wàn)元，其他收入9萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入95萬(wàn)元，集體補(bǔ)助收入428萬(wàn)元，當(dāng)年收入合計(jì) 26060萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出19396萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出77萬(wàn)元，當(dāng)年支出合計(jì)19473萬(wàn)元。

當(dāng)年收支結(jié)余6587萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余75685萬(wàn)元。

2．機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金

基金保險(xiǎn)繳費(fèi)收入12907萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入14742萬(wàn)元，利息收入39萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入635萬(wàn)元，上年結(jié)余4670萬(wàn)元，收入合計(jì)32993萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出31821萬(wàn)元。

當(dāng)年結(jié)余1172萬(wàn)元。

（四）政府債務(wù)情況

2023年省財(cái)政下達(dá)我縣政府債務(wù)限額169628萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額72003萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額97625萬(wàn)元。

截至年底，限額內(nèi)全縣政府債務(wù)余額137702萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額47097萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額90605萬(wàn)元，均未超過(guò)省上下達(dá)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

（五）“三?！敝С鰣?zhí)行情況

    2023年，全縣“三?！敝С鲱A(yù)算調(diào)整數(shù)為146198萬(wàn)元，其中：保工資82684萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)4398萬(wàn)元，?；久裆?9116萬(wàn)元。截至年底，全縣“三保”實(shí)際支出完成142563萬(wàn)元，其中：保工資82308萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)4330萬(wàn)元，保基本民生55925萬(wàn)元?！叭！鳖A(yù)算執(zhí)行率98%，“三保”支出得到全力保障。

目前，全縣財(cái)政收支正在核實(shí)清理，待決算匯審結(jié)束后，再專(zhuān)題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。

（六）2023年財(cái)政主要工作

1.科學(xué)合理編制預(yù)算。年初，按照以收定支、收支平衡、有保有壓的原則，積極穩(wěn)妥編制2023年預(yù)算方案。堅(jiān)持把“三?！狈旁趦?yōu)先位置足額保障；把政府債務(wù)還本付息資金全額納入預(yù)算不留缺口；落實(shí)過(guò)緊日子的要求，年初統(tǒng)一壓減部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算10%；將各類(lèi)存量資金納入預(yù)算調(diào)控范圍，提高財(cái)政資源統(tǒng)籌能力，將有限的資金用在刀刃上，實(shí)現(xiàn)集中財(cái)力辦大事。

2.積極爭(zhēng)取調(diào)度資金。縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，多次赴省市對(duì)接工作，匯報(bào)我縣困難，取得了上級(jí)財(cái)政的大力支持。全年?duì)幦【庑赞D(zhuǎn)移支付增量1686萬(wàn)元、一般債券8500萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券2.9億元，支持了文化藝術(shù)中心、標(biāo)準(zhǔn)化廠房、公立醫(yī)院、供水等民生實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)，有效拉動(dòng)了政府投資規(guī)模。面對(duì)取消省管縣財(cái)政體制的不利局面，及時(shí)完善爭(zhēng)資觀念，積極適應(yīng)新形勢(shì)，在變局中贏得主動(dòng)。

3.提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。以“1+8”工作機(jī)制為抓手，堅(jiān)持每周監(jiān)控收入入庫(kù)、支出進(jìn)度、債務(wù)償還等核心指標(biāo)，分析掌握存在問(wèn)題，精準(zhǔn)采取有效措施。在組織收入上，及時(shí)將招商引資企業(yè)納入重點(diǎn)稅源管控范圍，做到應(yīng)收盡收；加快閑置資產(chǎn)處置，清繳耕地開(kāi)墾費(fèi)，努力增加非稅收入。在加快支出上，堅(jiān)守“三?！钡拙€(xiàn)，堅(jiān)決做到每月15日之前將人員工資發(fā)放到位、20日之前將城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)養(yǎng)老、城鄉(xiāng)醫(yī)保、高齡補(bǔ)貼、傷殘撫恤、殘疾補(bǔ)助等民生資金保障到位，實(shí)現(xiàn)了有序保障。在風(fēng)險(xiǎn)防控上，督促加快債券資金支出進(jìn)度，嚴(yán)格審查政府投資項(xiàng)目資金來(lái)源，多方籌措資金清償拖欠企業(yè)賬款。

    4.加大惠民惠農(nóng)力度。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合方案落實(shí)落地，全年整合資金2.68億元，實(shí)施項(xiàng)目175個(gè)，其中產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目79個(gè)；實(shí)施“一事一議”項(xiàng)目50個(gè)，財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)807萬(wàn)元，受益群眾15.8萬(wàn)人。規(guī)范財(cái)政惠民補(bǔ)貼“一卡通”管理，扎實(shí)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)整治，全年通過(guò)“一卡通”發(fā)放補(bǔ)貼55項(xiàng)2.78億元，惠及群眾9.45萬(wàn)戶(hù)13.98萬(wàn)人次。及時(shí)籌措資金1869萬(wàn)元，按最新標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)農(nóng)村清潔能源替代補(bǔ)助政策。

    5.服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是支持比亞迪汽車(chē)零部件項(xiàng)目建設(shè)。多方籌措1.1億元，支持項(xiàng)目用地、土方回填、廠房租賃等，推動(dòng)加快項(xiàng)目建設(shè)。二是支持中小企業(yè)發(fā)展。全年?duì)幦」I(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、汽車(chē)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)引導(dǎo)、先進(jìn)制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展等上級(jí)中小企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金6517萬(wàn)元，惠及企業(yè)25戶(hù)，企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力不斷提升。三是支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)。充分發(fā)揮擔(dān)保基金作用，全年發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1.18億元，財(cái)政貼息670萬(wàn)元，幫助解決了64個(gè)個(gè)體和40戶(hù)小微企業(yè)的創(chuàng)業(yè)資金困難。

6.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。一是深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。完善績(jī)效管理制度，聯(lián)合第三方機(jī)構(gòu)，對(duì)8個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估與預(yù)算評(píng)審，送審預(yù)算4398萬(wàn)元，審減606萬(wàn)元，平均審減率13.8%，節(jié)約資金、優(yōu)化資源配置作用顯著。二是開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查。對(duì)5個(gè)行政事業(yè)單位和1戶(hù)企業(yè)實(shí)施檢查，及時(shí)公開(kāi)檢查結(jié)果，推動(dòng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量提高。三是扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政資金安全檢查。精心制定工作方案，重點(diǎn)檢查單位73個(gè)，向41個(gè)單位下發(fā)整改通知，堵塞管理漏洞，嚴(yán)防資金風(fēng)險(xiǎn)。

總的來(lái)看，2023年預(yù)算執(zhí)行情況符合預(yù)期。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中還存在一些亟待解決的困難和問(wèn)題，主要是：我縣工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，招商引資企業(yè)正在成長(zhǎng)階段，地方財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力；“三保”支出、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解等剛性支出疊加，預(yù)算平衡難度加大；省以下財(cái)政體制改革，取消省管縣財(cái)政體制，我縣財(cái)政運(yùn)行面臨新形勢(shì)。對(duì)此，我們將認(rèn)真研究，增強(qiáng)破解難題能力，采取有效措施，切實(shí)加以解決。

二、2024年財(cái)政預(yù)算安排草案

（一）2024年財(cái)政收支形勢(shì)分析

當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)有效需求不足、部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩、社會(huì)預(yù)期偏弱、風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然較多，國(guó)內(nèi)大循環(huán)存在堵點(diǎn)，外部環(huán)境的復(fù)雜性、嚴(yán)峻性、不確定性上升，給我國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的影響加深。2024年財(cái)政收支將更加趨緊、形勢(shì)更為復(fù)雜、矛盾更加突出。

（二）2024年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求

總體看，我國(guó)發(fā)展面臨的有利條件強(qiáng)于不利因素，經(jīng)濟(jì)潛力大、韌性強(qiáng)，各項(xiàng)政策效果持續(xù)顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)回升長(zhǎng)期向好的基本趨勢(shì)沒(méi)有改變。2024年國(guó)家繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，積極的財(cái)政政策將適度加力、提質(zhì)增效，保持必要的支持強(qiáng)度；中央加大對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付力度，推動(dòng)財(cái)力下沉，做好基層“三?！惫ぷ?。這些，為我們把握財(cái)政形勢(shì)、搞好財(cái)政工作提供了基本遵循和行動(dòng)指南。

2024年預(yù)算安排和財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高財(cái)政資金績(jī)效，增進(jìn)民生福祉，保持社會(huì)穩(wěn)定，為高質(zhì)量建設(shè)“三縣五區(qū)”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（三）全縣一般公共預(yù)算安排草案

按照上述指導(dǎo)思想，根據(jù)全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃以及財(cái)政收入形勢(shì)，2024年全縣地方財(cái)政收入按同口徑增長(zhǎng)5%安排，預(yù)期目標(biāo)為28549萬(wàn)元。分項(xiàng)目安排是：稅收收入15635萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)8%；非稅收入12914萬(wàn)元，同口徑下降5%。

2024年地方財(cái)政收入預(yù)算28549萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入159280萬(wàn)元，上解支出2082萬(wàn)元。收支相抵，年初可安排財(cái)力185747萬(wàn)元。按照以收定支的原則，年初財(cái)政支出預(yù)算安排185747萬(wàn)元。主要支出項(xiàng)目安排是：

一般公共服務(wù)支出17547萬(wàn)元。主要用于縣鎮(zhèn)兩級(jí)黨政部門(mén)的人員經(jīng)費(fèi)、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、行政管理、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)等。

公共安全支出5678萬(wàn)元。主要用于公安、司法行政部門(mén)人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、辦案業(yè)務(wù)費(fèi)等。

教育支出55175萬(wàn)元。主要用于義務(wù)教育、普通高中、職業(yè)教育、學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助及教育資助，支持教育創(chuàng)強(qiáng)，中小學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施提升，落實(shí)教職工待遇等。

文化旅游體育與傳媒支出1814萬(wàn)元。主要是群眾文化、圖書(shū)購(gòu)置、文物保護(hù)、旅游宣傳促銷(xiāo)等。

社會(huì)保障和就業(yè)支出38237萬(wàn)元。主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金的補(bǔ)貼和個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)低保、五保和孤兒供養(yǎng)補(bǔ)助、殘疾人事業(yè)發(fā)展、優(yōu)撫對(duì)象和困難群體救助、退役安置、社會(huì)福利等。

衛(wèi)生健康支出13366萬(wàn)元。主要用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、高齡老人生活補(bǔ)貼、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、取消藥品加成對(duì)公立醫(yī)院補(bǔ)助、人口與計(jì)劃生育事業(yè)發(fā)展等。

節(jié)能環(huán)保支出2900萬(wàn)元。主要用于支持農(nóng)村清潔能源替代、農(nóng)村環(huán)衛(wèi)整治、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、大氣污染防治等。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出9334萬(wàn)元。主要用于城區(qū)、鎮(zhèn)區(qū)及園區(qū)的路網(wǎng)、排水等設(shè)施改造提升工程、縣城改造提升等方面。

農(nóng)林水支出26967萬(wàn)元。主要用于支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重點(diǎn)區(qū)域綠化、農(nóng)田水利建設(shè)、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)村一事一議等。

交通運(yùn)輸支出2608萬(wàn)元。主要用于支持縣鄉(xiāng)干線(xiàn)公路和農(nóng)村公路建設(shè)、養(yǎng)護(hù)等。

資源勘探電力信息支出5065萬(wàn)元。主要用于支持工業(yè)園區(qū)發(fā)展、落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策等。

自然資源氣象等支出712萬(wàn)元。主要用于國(guó)土資源保護(hù)利用、土地整理、人工影響天氣等。

住房保障支出3564萬(wàn)元。主要用于住房公積金、保障性安居工程支出等。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1086萬(wàn)元。主要用于安全生產(chǎn)監(jiān)管、消防應(yīng)急救援、自然災(zāi)害救助等。

政府一般債券付息支出1440萬(wàn)元。

（四）全縣政府性基金預(yù)算安排草案

全縣政府性基金收入預(yù)算18601萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入15000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入100萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入3001萬(wàn)元。

政府性基金支出預(yù)算18601萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出15000萬(wàn)元（其中歸還棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目融資貸款本息4937萬(wàn)元，征地拆遷補(bǔ)償?shù)戎С?/span>10063萬(wàn)元），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排的支出500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入安排的支出100萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出3001萬(wàn)元。

（五）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案

1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算

保險(xiǎn)繳費(fèi)收入7118萬(wàn)元，利息收入1661萬(wàn)元，委托投資收益770萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入20383萬(wàn)元，集體補(bǔ)助收入650萬(wàn)元，其他收入9萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入93萬(wàn)元，當(dāng)年收入合計(jì) 30684萬(wàn)元。

社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出 21582萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出75萬(wàn)元，當(dāng)年支出合計(jì) 21657萬(wàn)元。

當(dāng)年收支結(jié)余 9027萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余84712萬(wàn)元。

2．機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算

保險(xiǎn)繳費(fèi)收入13059萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入18096萬(wàn)元（其中中央補(bǔ)助3300萬(wàn)元），利息收入30萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入600萬(wàn)元，上年結(jié)余1172萬(wàn)元，收入合計(jì)32957萬(wàn)元。

當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出32957萬(wàn)元。

當(dāng)年收支平衡。

（六）全縣“三?！敝С鲱A(yù)算情況

    根據(jù)陜西省2024年“三保”保障清單，結(jié)合我縣實(shí)際情況，2024年預(yù)計(jì)全年“三?！敝С?54352萬(wàn)元，其中：保工資88532萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)4341萬(wàn)元，?；久裆?1479萬(wàn)元。當(dāng)年“三保”保障倍數(shù)1.15，“三?！敝С瞿軌虻玫接行ПＵ?。

三、2024年財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）積極應(yīng)對(duì)財(cái)政體制改革，千方百計(jì)挖潛增收。一是加強(qiáng)收入預(yù)測(cè)分析。2024年1月起市對(duì)縣財(cái)政體制改革正式實(shí)施，取消省管縣財(cái)政體制后，市級(jí)要參與我縣稅收分成。財(cái)稅部門(mén)要逐稅種研究縣級(jí)收入增減變動(dòng)情況，科學(xué)預(yù)測(cè)分析，提前做好預(yù)案，確保新體制平穩(wěn)運(yùn)行。二是強(qiáng)化稅費(fèi)保障。按照黨政主導(dǎo)、財(cái)稅主責(zé)、部門(mén)合作、社會(huì)協(xié)同、公眾參與的原則，明確32個(gè)部門(mén)（單位）稅費(fèi)信息共享目錄，做細(xì)稅費(fèi)源頭管控，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。三是加快盤(pán)活閑置資產(chǎn)。摸清閑置國(guó)有土地、房屋等資產(chǎn)信息，建立臺(tái)賬，分類(lèi)編制盤(pán)活計(jì)劃，按程序通過(guò)公共資源交易平臺(tái)處置，變資產(chǎn)為資金，變存量為增量，提高資產(chǎn)利用效率。

（二）全力爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金，努力做大財(cái)政蛋糕。一是加強(qiáng)宣傳指導(dǎo)。取消省管縣財(cái)政體制后，省財(cái)政安排的各類(lèi)補(bǔ)助資金均通過(guò)市財(cái)政下達(dá)，資金調(diào)度通過(guò)市財(cái)政國(guó)庫(kù)辦理，項(xiàng)目資金申報(bào)通過(guò)市級(jí)審核匯總后上報(bào)省級(jí)。全縣各級(jí)各部門(mén)要快速適應(yīng)新形勢(shì)、新變化，完善爭(zhēng)資金工作思路。二是加強(qiáng)與省級(jí)的對(duì)接。2023—2025年為取消省管縣改革過(guò)渡期，省市財(cái)政在財(cái)力補(bǔ)助、專(zhuān)項(xiàng)資金申請(qǐng)等方面繼續(xù)對(duì)省管縣予以?xún)A斜。財(cái)政部門(mén)要繼續(xù)加強(qiáng)與省財(cái)政廳對(duì)接匯報(bào)，爭(zhēng)取省上的持續(xù)關(guān)注和幫助。三是強(qiáng)化與市級(jí)的對(duì)接。發(fā)改部門(mén)要完善爭(zhēng)資金工作機(jī)制，強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)，抓好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。財(cái)政部門(mén)要加強(qiáng)與市財(cái)政局的對(duì)接，積極爭(zhēng)取資金調(diào)度，確保庫(kù)款保障水平在合理區(qū)間，力爭(zhēng)我縣各項(xiàng)補(bǔ)助政策全面落實(shí)。項(xiàng)目主管部門(mén)要全面加強(qiáng)與市級(jí)部門(mén)對(duì)接匯報(bào)，確保我縣更多的項(xiàng)目順利通過(guò)市級(jí)審核進(jìn)入中省大盤(pán)子。

（三）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)支出。將“三?！睌[在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，落實(shí)范圍清晰、標(biāo)準(zhǔn)明確、動(dòng)態(tài)調(diào)整的“三保”清單制度，完善運(yùn)行監(jiān)控，筑牢兜實(shí)“三?！?/span>底線(xiàn)。厲行節(jié)約樹(shù)牢過(guò)緊日子理念，健全過(guò)緊日子制度，嚴(yán)格過(guò)緊日子執(zhí)行，強(qiáng)化過(guò)緊日子監(jiān)督，繼續(xù)壓減非剛性、非重點(diǎn)支出。統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政資金，完善各項(xiàng)政策工具，定期清繳存量資金，把有限的財(cái)政資源騰出來(lái)，集中財(cái)力保障縣委、縣政府重大決策部署。硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持量入為出、量力而行，嚴(yán)格項(xiàng)目審核，強(qiáng)化財(cái)政可承受能力評(píng)估，持續(xù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）聚焦重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”的理念，持續(xù)跟進(jìn)服務(wù)比亞迪等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，全力申報(bào)爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券、一般債券資金，確保標(biāo)準(zhǔn)化廠房、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、污水處理、保障性住房建設(shè)等項(xiàng)目順利實(shí)施，盡快形成更多實(shí)物工作量。要督促主管部門(mén)和項(xiàng)目單位加快資金使用，防止資金沉淀或閑置。要加強(qiáng)項(xiàng)目管理和穿透式監(jiān)測(cè)，完善項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)全周期、全過(guò)程監(jiān)督管理機(jī)制。

（五）加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。深入貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見(jiàn)》，健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體系、完善工作機(jī)制，依法依規(guī)加強(qiáng)對(duì)全縣機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位等的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)監(jiān)督。逐步完善財(cái)會(huì)監(jiān)督管理制度，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督體系建設(shè)。嚴(yán)厲打擊各類(lèi)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，強(qiáng)化通報(bào)問(wèn)責(zé)和處理處罰，使紀(jì)律真正成為帶電的“高壓線(xiàn)”。要加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與巡視、紀(jì)檢、審計(jì)等監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、信息溝通、線(xiàn)索移送、協(xié)同監(jiān)督，形成監(jiān)督合力。

（六）推動(dòng)財(cái)政信息化建設(shè)，提升財(cái)政管理水平。依托“陜西財(cái)政云”預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，強(qiáng)化數(shù)字賦能，通過(guò)“業(yè)務(wù)規(guī)范+技術(shù)控制”加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理全流程數(shù)據(jù)管控，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算管理全程無(wú)紙化、電子化，全面提升財(cái)政管理效能，推進(jìn)財(cái)政從“經(jīng)驗(yàn)管理”向“數(shù)字管理”“法治管理”轉(zhuǎn)變。

各位代表，2024年財(cái)政收支矛盾依然突出，財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，敢于擔(dān)當(dāng)、積極作為，提高聚財(cái)理財(cái)能力，堅(jiān)定信心，努力克服各種困難，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，圓滿(mǎn)完成全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為高質(zhì)量建設(shè)“三縣五區(qū)”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。